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冲抵暂估应付款会计分录
暂估
入库的商品如果发票没有了
会计
怎么做账
答:
如果发票连续数月未到,但存货已经领用或者销售,仓储部门和财务部门仍作暂估入账处理,领用时仓库部门可按暂估价开具出库清单,财务部门凭此清单进行会计处理。借:库存商品 贷:应付账款——
暂估应付款
作相反的
会计分录
予以冲回:借:应付账款——暂估应付款 贷:库存商品 ...
管理费用福利费
暂估会计
处理
答:
管理费用福利费
暂估会计
处理借;
应付
职工薪酬-福利费贷:应付账款-
暂估款
等科目同时,借:管理费用-福利费贷:应付职工薪酬-福利费.暂估入账的
会计分录
怎么做编制的会计分录为:①借:资产(暂估价格)贷:应付账款(暂估价格)取得发票后②借:资产(暂估价格)贷:应付账款(暂估价格)③借:资产(最终价格)应交税费...
付款
90% 对方不开发票怎么办?
答:
消费者可以向税务机关举报,责令其限期改正,可以并处一万元以下的罚款。经营者不开具发票的原因主要有以下两点:(1)为了掩盖真实的营业额来偷逃国家税款。(2)为了当卖出的商品或提供的服务出现质量问题与消费者产生纠纷时,以便矢口否认,推卸责任。
冲预付账款怎么做
分录
答:
在所购物资已经验收入库,但是发票账单未能同时到达的情况下,企业应付物资供应单位的债务已经成立,在
会计
期末,为了反映企业的负债情况,需要将所购物资和相关的应付账
款暂估
入账,待下月初作相反
分录
予以冲回。企业应通过“应付账款”科目,核算
应付账款的
发生、偿还、转销等情况。该科目贷方登记企业购买...
暂估
成本红字冲回和主营业务成本红字帐务怎么处理?
答:
借:应收帐款50,000贷:其他
应付款
50,0004、月末,经预审查询,当月60万元出口销售收入全部有电子信息。计算当月出口货物不予免征和抵扣税额,作如下计算和
会计分录
:当月免
抵
退税不得免征和抵扣税额=600,000×(17%-13%)=24,000元借:产品销售成本24,000贷:应交税金—应交增值税(进项税额转出)24,000在办理增值税...
企业购进商品在货到未
付款
时怎样记账?
答:
先
付款
借:预付账款--XX 贷:银行存款 发票到 一般纳税人 借:库存商品/原材料-应交税费--应交增值税(进项税额)贷:预付账款--XX 小规模纳税人 借:库存商品/原材料 贷:预付账款--XX
速达3000 G-STD功能详细介绍
答:
采购管理方面,系统支持订货管理,包括超期未收货提醒和中止订货功能,确保订单的及时跟进。收货管理支持赊购管理与财务凭证自动生成,方便账务处理。退货管理则涵盖了现款退货、退货款
冲抵应付款
等功能,同样生成财务凭证,确保账目清晰。
暂估
入库管理和费用分摊功能,分别处理货到票未到和费用支付情况,确保库存...
已开票销货,但进项发票未到,如何结转销售成本?
答:
减少开票收入。根据发票(摘要中说明:补开某年某月某号记帐凭证销售发票)借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税金——应交增值税——销项税额 四、货未发先开票要结转成本的,因为这种情况下属于货物的使用权已经转移了,在
会计
的准则下已经完成了,所以这就是需要结转成本的原因。
暂估
入库的账务处理下个月怎么做账
答:
以下是
暂估
入库的账务处理下个月做账的方法:上月的暂估入账,在下月初全额冲回,收到发票红冲前面
分录
按发票金额入账。原因解析:按照正常情况来说,其实针对公司暂估入库的
会计
处理理解,我们都知道上个月度暂估入账的在本月度是可以全额冲回处理的,发票是可以按照实际金额做正常账务处理的。货物等已验收...
流动负债详细资料大全
答:
如果所购商品已收到,但到期末尚未收到发票账单,应确认一项
暂估应付
账款,以便在资产负债表中,反映一项已收到的资产和相应的负债,于下期期初再冲回按暂估数确认的资产和负债。 2.应付账款入账金额 通常情况下,应付账款按实际发生的交易金额人账。在有现金折扣的情况下,应付账款人账金额的确定有两种方法:总价法...
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