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代扣代缴增值税抵扣期限是多少啊
服务业没有进项发票怎么
抵扣
答:
纳税人取得应税所得,扣缴义务人未
扣缴税款
的,纳税人应当在取得所得的次年六月三十日前,缴纳税款;税务机关通知限期缴纳的,纳税人应当按照
期限
缴纳税款。居民个人从中国境外取得所得的,应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内申报纳。非居民个人在中国境内从两处以上取得工资、薪金所得的,应当在...
代扣
非居民企业
增值税
我们可以
抵扣
进项吗?
答:
(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者
扣缴
义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。因此,贵司按规定
代扣代缴
的
增值税税款
,凭借解缴税款的完税凭证,能够从销项税额中
抵扣
完税证明上注明的增值税税额。期待您的下次提问。
增值税代扣代缴
可以网上申报吗?还是一定要去税务局大厅办理?
答:
目前,
代扣代缴增值税
,代扣代缴方没有申报途径,需填列《代扣代缴、代收
代缴税款
报告表》到大厅缴款。专管员说可以网上申报,应该是指被代扣代缴方,扣缴的税款可以抵扣,这种情况下应该在申报抵扣时,纳税人在企业电子报税管理系统的“进项发票”——“代扣代缴税收通用缴款书”中录入相关信息。
抵扣税
额...
小规模纳税人是按月申报
增值税
还是按季
答:
小规模纳税人和个体户是按季申报,也就是每年的1、4、7、10月为申报期,季度销售额不超过30万不交税。《国家税务总局关于小规模纳税人免征
增值税
政策有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第4号)第一条规定,自2019年1月1日起小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元...
什么是留底税退税
答:
扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报
期限
、申报内容如实报送代扣代缴、代收
代缴税款
报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。第二十六条 纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表,也可以...
企业报
增值税
税的具体流程是什么?
答:
3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了
增值税
发票,月末前持发票的
抵扣
联去税务局进行认证。 4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄
税时限
(一般是次月的1-5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。 5、报税,待财务决算做完后,进行...
现在申报
增值税
需要填一份
代扣代缴税
收通用缴款书
抵扣
清单。怎么填...
答:
产生扣缴义务才填写,不然不用填写。扣缴义务指你不是纳税人,只是有代替别人公司
扣缴增值税
的义务。通常是接受别境外公司的增值税劳务。扣缴人纳税人识别号:填写本公司的税号 扣缴人名称:填写本公司名称 征收机关名称:填写市国家税务局(如厦门市国家税务局)代扣代缴项目:根据缴款书的项目填写(如研发...
增值税
纳税申报流程
答:
并报送代扣代缴、代收
代缴税款
的合法凭证以及税务机关规定的其他有关证件、资料;8、税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表,也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。
酒店的发票税率
是多少
答:
一般纳税人6%,小规模3%。但是要是涉及场地出租或是长期出租房屋是一般纳税人9%,要是营改增之前的是可以简易征收5%,小规模是5%。今年疫情期间,符合8号公告是可以免
增值税
的,到2020年12月31日截止,免税开普票。平时不免税餐饮的话,是不可以对外开具专票的,住宿和场地出租会议服务等是可以开具专票...
支付佣金
代扣代缴增值税抵扣
怎么做会计分录?
答:
佣金是商业活动中间人所得的劳务报酬,企业向个人支付佣金时,应如实入账,以下将主要介绍支付佣金
代扣代缴增值税抵扣
的会计分录。支付佣金代扣代缴增值税抵扣分录1、确认佣金费用时:借:销售费用——销售佣金贷:其他应付款2、支付佣金时:借:其他应付款——佣金贷:应交税费——代扣代缴增值税——代扣...
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