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一般纳税人增值税用不用计提
税到底是负债还是费用?
答:
应交税费是指企业根据在一定时期内取得的营业收入、实现的利润等,按照现行税法规定,采用一定的计税方法
计提
的应交纳的各种税费。应交税费包括企业依法交纳的
增值税
、消费税、企业所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地
使用税
、车船税、教育费附加、矿产资源补偿费、印花税、耕地占用税...
一般纳税人
,一年大概要交多少的税
答:
你再次补充问题了,我也继续补充哈.你这个分还很难得哦.呵呵 不用毛利来计税,如果你是小规模纳税人,你的卖价是5500元,那么你将交纳
增值税
5500÷(1+4%)*4%=211.54 注:由于你是小规模纳税人,所以你向外开剧的发票是含增值税价格.如果你是
一般纳税人
,你购进电脑时每台含税价为5000,那么其中...
营改增后,
一般纳税人不
动产租赁业务,如何做分录?
答:
2016年5月1日起,营改增在最后四个行业全面推开。财政部、税务总局发布了《营业税改征
增值税
试点过渡政策的规定》,针对建筑、房地产、转让不动产、不动产经营租赁等行业营改增后,
一般纳税人不
动产租赁业务时:借:银行存款 贷:其他业务收入 应交税费—应交增值税。或:应交税费—应交增值税—...
商贸企业辅导期
一般纳税人
没设“待抵扣进项税”怎么办?求救
答:
你这种情况是没事的,不用担心的,只要你正确申报了就行了,不差
税
呀,查帐也没事的,你虽然没有单列“待抵”,你帐上的借方额也就是“待抵额”呀,就是当月认证当月没有抵扣的呀。(如你想补救一下,也可以,增设一个转一下就行了,我想都到现在了,你不增设也可以的)没事的!放心吧!
一般纳税人
有出口退税,如何计算应交税金
答:
如果你们执行的是免抵退的话 1.出口是免税的,当然不用交销项
税
,出口发票是自制(规模单位)或在税局买,而且出口不但免税还给你按退税率退税 2.退税的这部分是在你有进项税的情况下退留抵额的部分(当然就月份来讲报关单核销单收齐的给退,未齐部分等齐了以后再退),没有进项留抵额永远不会退的 3...
小规模纳税人与
一般纳税人
的区别
答:
小微企业以何种身份纳税,要视其在一定期限内的累计应征
增值税
销售额而定。若纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额超过规定的,即属于
一般纳税人
,否则即为小规模纳税人。1、主要从事生产或提供应税劳务(特指加工、修理修配劳务)的:年销售额在100万元以上的,可以认定为...
我是
一般纳税人
,这月有80000的收入,应交
增值税
8千多,好像是月销售额小于...
答:
不是的。
一般纳税人
没有这样的优惠政策。只有小规模纳税人包括个体工商户有这样的优惠政策:月销售额不超过3万元,或者按季申报的季销售额不超过9万元,免征
增值税
及附加税种;超过这个标准,就全部销售额征收增值税及附加税种。
开了一张
增值税
发票,过了三个月了对方没去抵扣怎么办呀?
答:
进项税额) 贷:银行存款”,溢价通常指的是投资溢价,就是投资转入的固定资产经评估后高于原值,按溢价入账。购买发票,分录“借:管理费用 贷:现金”作为
一般纳税人
,进货时取得
增值税
专用发票才能抵扣进项税;销售时,不管开增票还是普票,都必须
计提
销项税。应纳税额还是销项减进项。
在申请成为
一般纳税人
期间,开据了小规模纳税人的3%的国税发票,
需要
退回...
答:
不需要
作废 即使你企业自2011年1月1日取得了
一般纳税人
资格,但1月3日时一定没有纳入税控企业,因此此时可以开具普通发票,当然依适用税率
计提
销项税额了。赶快向国税局申请
增值税
专用发票及增值税普通发票。经批准后就不能再使用原来的发票了。
提
增值税
与缴纳增值税的会计分录怎么做
答:
增值税计提
和缴纳的会计分录是:1、计提时 :借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金 ,上月交纳时 :借:应交税费—应交增值税(已交税金)贷:银行存款 4、月末结转:借:应交...
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