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退货红字发票怎么做账
开
红字发票
退回的
发票如何
记帐?
答:
1、销货方未作帐务处理,购货方退回原发票
。销货方将收回的发票粘附在存根联后面依次注明“作废”,属于销售折让的,应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方,不得开具红字发票。2、销货方已作帐务处理,购货方退回原发票。销货方开具蓝字退货进仓单(属于货物折让退回不需要开具进仓单,下同)...
退货
收到
红字发票怎么做账务
处理?
答:
当发票开错了或是别人
退货
等情况下,已经开了发票,则可以开红字发票来冲抵开错的发票,那么当退货收到红字发票时,
该如何做账务
处理?退货收到
红字发票怎么
入账?1、购货分录:借:原材料 应交税费-增值税进项 贷:应付账款 2、红字发票冲账分录:借:应付账款 贷:原材料 应交税费-进项税转出 退...
发生
退货
开具
红字发票如何
入账
答:
发生
退货
开具
红字发票如何
入账1、购货分录:借:原材料应交税费-增值税进项贷:应付账款2、红字发票冲账分录:借:应付账款贷:原材料应交税费-进项税转出商品退货入库分录怎么写?冲减销售收入:借:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)贷:银行存款或应收账款退货商品再入库:借:库存商品-XX商品贷:...
收到
退货
的销项
负数发票如何做账
?
答:
收到
退货
的销项
负数发票如何做账
?对申请开具红字发票的,其进项税额转出应凭税务机关出具的通知单转出,应填入"红字专用发票通知单注明的进项税额"栏中,请勿凭开具的红字发票进行进项税额转出.1.收到红字票借:原材料(红字)借:应交税费---应交增值税(进项税额)(红字)贷:应付帐款(红字)2.收到正确的发...
收到冲红进项
发票怎么做账
答:
收到冲红进项
发票怎么做账
答:因此
红字发票
代表的是原购买的货物(劳务)已经退回,因此,对红字发票上所列的进项税额应做转出处理,以此来与以前的抵扣税额相冲.所以,账务处理应如下:借:银行存款(退回的购货款)贷:应交税金--应交增值税(进项税额转出)贷:原材料(或库存商品)对申请开具红字发票的,其进项...
退货
收到
红字发票
账务处理
怎么
做
答:
退货
收到
红字发票
账务处理,收到货物跟蓝字发票的时候,借:原材料、库存商品等,借:应交税费-应交增值税-进项税额,贷:应付账款、预付账款等,退货后收到红字发票,借:原材料、库存商品等借方红字,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字,贷:应付账款、预付账款等借方红字。
退货
收到
红字发票如何
进行账务处理?怎么做会计分录?
答:
怎么
做会计分录?答:如果作为购货方,因为
退货
而收到
红字发票
,那么进行账务处理的时候,可以以红字发票为依据,把原先的购货凭证做冲销即可。其购货分录及冲账分录如下所示:购货时会计分录:借:原材料应交税费—增值税进项贷:应付账款红字发票冲账会计分录:借:应付账款贷:原材料应交税费—进项税...
收到对方
红字发票怎么做账
答:
1、企业收到对方开出的
红字发票
时:借:原材料(或库存商品等科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)贷:应付账款——公司名称(红字)2、企业收到退回的款项时:借:银行存款贷:应付账款——公司名称企业收到对方开出的红字发票,然后收到退回的款项时,应当通过“原材料”等红字...
发票
冲红
怎么做账
?
答:
1、借:银行存款 (
红字
)贷:主营业务收入 (红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 2、借:本年利润 (红字)贷:主营业务收入 (红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-...
收到红冲
发票怎么做账
?
答:
这个问题实际不需要红冲,因为你不是销售
退货
,如果是退货就得红冲;你销售已经完成只是不开发票而已。销售是以实际发生销售确认收入不是以开不开发票确认。红冲是做一个与原来凭证方向相同的红字数字凭证,并用
红字记账
。一般纳税人收到销售方
红字发票怎么
账务处理 1摘要记录:1月份红字发票(冲掉12月某某...
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