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进项发票认证了被作废了
作废
的
发票
如何做账务处理?
答:
1、
发票
已
认证
,必须走账:借:存货或成本类科目 应交税费——应交增值
税
(
进项
税额)贷:应付账款或货币类科目 2、对方
作废
须转出时,原账冲回:借:存货或成本类科目(红字)贷:应付账款或货币类科目(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)3、重新取得别的发票时按照第1条做相应处理。
对方
作废了发票
但我们已经
认证
如何处理
答:
对方
作废了发票
但我们已经认证,需要把已经
认证发票
的
进项
税额做转出处理申报。进项税额转出的账务处理是,借:原材料等科目,贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)。同时,借:应交税费—应交增值税(进项税额转出),贷:应交税费—未交增值税。
进项发票
已
认证
但是对方
作废了
该怎么办?
答:
这种情况属于将电子发票进行了作废,而纸质发 票交给了购货方,并且购货方通过了
认证
进行了
进项
税额抵扣,这类情形不需要开具红票,按以下规定处理。在增值税稽核系统属于
作废发票
,那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后,系统会提示发 票为“属于
作废发 票
”,抵扣凭证审核系统会通知购货方...
增值
税
已抵扣被误
作废了
怎么处理
答:
增值税已抵扣被误
作废了
怎么处理购货方已将
发票认证
,信息已上传,而对方已将
发票作废
,稽核系统将出现比对不符,国家税务总局会通过《增值税抵扣凭证审核检查管理系统》下发核查信息给购货方的主管税务机关,要求核实原因的.购货方已将发票抵扣
进项
税额的处理接到系统下发的比对异常协查信息后,如果购货方已...
已
认证
的
发票被作废
怎么办,有何风险
答:
相信您这种情况应该是在电脑上误点了作废
。 详细处理办法如下: 一、对方已将发票认证,信息已上传,无法删除,而你们却误作废,稽核系统将出现比对不符,总局将肯定会通过《增值税抵扣凭证审核检查管理系统》下发核查信息给购货方的主管税务机关核实原因的。 二、因为纳税义务已发生,销售方应将误作废发票...
增值
税发票
,对方单位已
认证
,而我公司不小心给
作废了
?怎么办~~急...
答:
如果真实业务发生没有任何销售退回的情况,可以在下个月重新开一张一样的发票就可以了。当月这张
作废
已
认证发票
,需要由对方单位填写申请单,向主管税务机关填写申请,税务机关同意返回通知单后,将通知单交给公司,再开具一张红字发票。对方单位根据公司的红字发票和通知单作
进项
税额转出。
已抵扣
认证
的
进项发票
,对方
作废
,要如何做会计分录?
答:
1.首先收到货物和
发票
并
认证
:借:原材料或库存商品 应交税金-应交增值税-
进项
税额 贷:现金/银行存款/应付账款 2.对方
作废后
,如果进货退回去:借:原材料或库存商品(红字)贷:现金/银行存款/应付账款(红字)应交税金-应交增值税-进项税额转出 3.对方作废后,如果进货不退回去:借:其他应收款 贷:应...
已经
认证
的
发票
对方
作废了
怎么办
答:
销货方将收回的
发票
粘附在存根联后面依次注明“
作废
”,属于销售折让的,应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方,不得开具红字发票。2、销货方已作帐务处理,购货方退回原发票。销货方开具蓝字退货进仓单(属于货物折让退回不需要开具进仓单,下同),同时开具相同内容的红字发票,以红字发票记帐联...
已勾选
认证
的
发票
对方
作废了
怎么办
答:
已经抵扣
认证
的发票需要
作废
时,需要通过开具红字发票进行操作。收票方需在开票软件中,提交开具红字发票的申请,将申请交给开票方。由开票方开具红字发票;收票方收到开票方开具的红字
发票后
,做
进项税
转出处理,收票方根据开票方开出正确的发票,进行记账与纳税申报。
购方已
认证
的增值
税发票
,销方
作废了
怎么办?
答:
这个是当月认证本月开具的增值
税发票
常会遇到的问题,属双方沟通问题或销货方恶意欺诈。销货方可能严重违反了《发票管理办法》,在发票联次不齐全的情况下
作废发票
,只要还在当月,购货方可以到税务机关申请将已认证又作废的发票信息进行删除。如果次月才发现已
认证发票被作废
,应在申报表(二)中减除已...
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