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跨月冲红发票账务处理
跨月发票红字
冲销
账务处理
答:
1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时
借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)(红字)贷:银行存款等(...
跨月红字发票会计
分录怎么写
答:
跨月
收入发票红冲时,借:银行存款(红字),贷:主营业务收入(红字),应交税费——应交增值税(销项税额)(红字);跨月费用发票红冲时,借:管理费用(根据费用所属部门计入相关科目)(红字),贷:银行存款(红字),应交税费——应交增值税(进项税额转出)。
红字发票
就是前期开具的发票,由于...
跨月
的作废
发票
该如何做
账务处理
答:
开据一张红冲发票,把这笔收入冲销掉,再开一张正确的发票
。如果是增值税普通发票,跨月不得作废。
跨月的发票是无法在系统进行作废
,只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。法律分析1、医疗费:医疗费根据医疗机构出具的医药费、住院费等收款...
已经上传的
红字发票
信息单,对方未开具红字发票,
跨月
怎么做分录?_百度...
答:
对于已经上传的
红字发票
信息单,但对方未开具相应的红字发票,并且跨越了月份,下面是一种常见
的会计处理
方式:1. 首先,根据已上传的红字发票信息单,确认应该纠正的销售收入或应付账款的金额。2. 在当前月份的会计期间内,根据红字发票信息单的金额,进行以下分录:- 如果是纠正销售收入:借:应收账款(...
发票
开错
跨月冲红
怎么进行
账务处理
答:
企业如果发生
跨月
的增值税发票开具错误、销售退回等事项需要重开的,需要先开具
红字发票
信息表,然后开具对应的红字发票,红字发票的分录和蓝字发票的分录是一样的,只是金额写负数即可,其分录为,借:应收账款等(负数),贷:主营业务收入(负数),应交税费—应交增值税(负数)。
销售方
跨月冲红
如何
做账
答:
销售方
跨月冲红
如何
做账
想:销售方跨月冲。对于销售方跨月冲红的情况,需要在重新开具正确的
发票
时,在“数量”和“金额”栏位填写负数。对于销售方跨月冲红的情况,需要在重新开具正确的发票时,在“备注”栏位填写相应的信息,如“冲红重开”等。
跨月红字发票
如何冲销
答:
一、普通发票
跨月冲红
步骤:带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通
发票红字
报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可.二、专用发票跨月冲红步骤:1、发票没认证.销方申请,因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明),先在防伪开票中开具
红字发票
...
冲红发票
怎么做
会计
分录
答:
1、采用《小企业
会计
准则》的企业,发生跨年
发票
红冲应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(
红字
)贷:主营业务收入(红字)应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)冲回成本:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应可计入“以前年度...
跨月发票
红冲怎么做
账务处理
答:
跨月发票
红冲,只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了,如原来的发票编写的
账务处理
如:借:应收账款113,贷:主营业务收入100,应交税费—应交增值税13,红冲的分录如下,借:应收账款-113,贷:主营业务收入-100,应交税费—应交增值税-13。
跨月冲红发票
,本月重开发票,但发票金额比作废的减少了怎么
做账
?_百度...
答:
冲红
的就是把以前一正一负抵销冲平。再重新开正数
发票
,按重新
开票
的金额
做账
。或者不做帐也可以,做个一正一负冲平,红字的做负数,重新开的做正数。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量,将导致无输出(如涡街流量计)或输出信号被当作小信号予以切除(如差压式流量计),这对供方来说都是...
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