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红冲去年的进项发票怎么做账
跨年
红冲发票
账务处理
答:
1、先进入增值
税开票
系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要
红冲的发票
资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章.2、导出电子信息,国税网站-网上申请-发票管理类-红字发票申请单,上报.方法二:1、进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售...
跨年冲红的
发票怎么做账
答:
2、冲回12月份结转成本 借:库存商品根据14年12月当时的结转成本(同时增加数量)贷:
以前年度
损益调整根据14年12月当时的结转成本 3、结转未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整(余额)跨年
红冲发票的
账务处理 先做一笔相同冲减掉之前的,然后做一笔当下开的正确
的发票
金额就可以了.跨年...
跨年
红冲发票怎么
处理?
答:
1、采用《小企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应直接冲减收入,
具体分录如下:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税
(销项税额)(红字)冲回成本:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应可计入"以前年度损益调整"科目,具...
跨年冲红
发票如何做账
答:
如果做了一张错误的发票,那么需要开具正确的发票重新入账来调整帐目
,隔月作废了的,就需要开红字发票.用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,就是我们所说的发票红冲,其中蓝字就是指原始的发票.红冲发票有二种,一种是按原做账方法作为负数,另一种是冲减差额部分.发票红冲要求数据...
跨年
红冲发票怎么做账
答:
1、采用《小企业会计准则》的企业,发生跨年
发票红冲
应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费—应交增值
税
(销项税额)(红字)冲回成本:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应可计入“
以前年
...
跨年已经抵扣的专票
怎么
冲红
答:
购买方已抵扣的专票冲红步骤如下:1、首先,购货方登录
开票
软件,选择“信息表”,点击“红字信息表填开”;2、选择“购买方申请”,点击“已抵扣”,点击确定。弹出“开具信息表”窗口,录入蓝字
发票
信息;3、返回主页面,选择“红字信息表导出”,选中红字信息,点击“上传”,待系统“审核通过”;4...
上年的发票红冲
后又重新开具的账务处理
答:
上年的发票红冲
后又重新开具的账务处理 调整
去年的
收入最好用"以前年度损益调整"科目,因为收入不属今年的,当然金额很小的话也可以有今年的收入来调整;今年应该先通过以前年度损益科目,然后月末结转到未分配利润,借:应收账款(金额红字)借:以前年度损益调整 可以正常申请开具红字发票,不会对已申报结果造成...
跨年
红冲的发票怎么做账务
处理
答:
跨年
红冲的发票怎么做账务
处理方法如下:1、采用《小企业会计准则》的企业,发生跨年
发票红冲
应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(红字);贷:主营业务收入(红字);应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)。冲回成本:借:主营业务成本(红字);贷:库存商品(红字)。2、采用《企业...
跨年费用
发票
冲红
如何做账务
处理?
答:
冲红就是以前做了一张错误的凭证,用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲红,然后重新再做一张正确的凭证就可以了。冲红
发票
有两种开法,一种是按原
做账
方法作一个负数;另一种是冲减掉差额部分。可以根据实际需要灵活选择适合的开冲红发票的方法。什么是
以前年度
损益调整?以前...
跨年
发票
冲红重新
开票做账怎么
处理
答:
跨年
发票
冲红的账务处理是,借:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额),贷:应收账款等科目。借:库存商品,贷:主营业务成本。重新
开票
的账务处理是,借:应收账款等科目,贷:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额)。借:主营业务成本,贷:库存商品。
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