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没收到发票怎么做账
没有
收到发票怎么做账
答:
已付款,但是未收到发票。
一般企业都是先做预付款处理
。出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出。先记入预付帐款或其他应收款;
借:预付帐款或其他应收款;贷:银行存款
;待收到发票时;借:销售费用、管理费用等;贷:预付帐款或其他应收款。
没有
收到发票
是否可以
做账
?
答:
已付款未收到发票需要做暂估入账处理:
1、当月,材料或商品暂估入库,以入库单或收料单作为附件:借:原材料或库存商品 贷:应付账款-暂估应付款
2、次月或下几个月,收到发票后先进行冲销,冲销可以不用附件:借:原材料或库存商品(红字金额)贷:应付账款-暂估应付款(红字金额)按照一般规定,次月...
销售货物
没收到发票怎么做账
务处理?
答:
1、产品已销售但未开发票,这个也要和“视同销售开票”一样做账的
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费---应交增值税---销项税
;2、月末结转销售成本会计 借:主营业务成本 贷:库存商品---商品/原材料 3、不开发票,但是只要实现了销售也是要提销项税的,因为实际销售收入已确认;只是...
购进原材料未
收到发票怎么做账
?
答:
1、对原材料进行暂估入账:借:原材料(金额不含可抵扣进项税额)贷:应付账款—暂估应付账款
2、下月初用红字做相同分录予以冲回:借:原材料(红字)贷:应付账款—暂估应付账款(红字)3、待收到发票后,编制正式入账分录:借:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额)贷:银行存款 ...
已付款未
收到发票怎么做账
?
答:
1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证
,登记日记账,做银行支出.借:预付账款 贷:银行存款 2、收到发票,材料验收入库后.借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:预付账款 已收发票未付款怎么做账?先收到发票再付款做账:借:存货或相关科目 应交税金-...
进货没
发票怎么做账
答:
1、企业购买货物
没收到
对应
发票
:借:原材料 贷:应付账款——暂估应付款 2、企业取得对方公司开具的发票时:借:原材料(红字)贷:应付账款——暂估应付款(红字)根据发票编制正确的分录:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应付账款 企业购买货物没收到对应发票,由于货物的价值...
没有
发票
的房租
怎么做账
务处理?
答:
企业租入房屋,当月未收到发票,计提房租时,可通过管理费用科目核算,支付租金时,则计入其他应付款科目核算,相应的账务处理该
怎么
做?没有发票的房租如何
做账
?
没收到发票
的情况下,会计分录:计提房租时:借:管理费用—租金 贷:其他应付款—租金 支付租金时:借:其他应付款—租金 贷:银行存款 其...
已付款未
收到发票
如何
做账
务处理?
答:
已付款未
收到发票怎么做账
?已付款,当月未收到发票,做以下账务处理:借:预付账款/其他应收款贷:银行存款待收到发票后,可做以下会计分录:借:销售费用/管理费用等贷:预付账款/其他应收款预付账款的含义是企业按照购货合同的规定,提前以货币资金或者是货币等价物支付给供应单位的款项。预付账款是...
没有
收到发票怎么做账
答:
先记入预付帐款或其他应收款:借:预付帐款或其他应收款;贷:银行存款;待收到发票时:借:销售费用、管理费用等;
贷:预付帐款或其他应收款
;
房租已付,未
收到发票
,会计分录
怎么
做?
答:
【房租类各种会计分录】1、企业支付租金没有
收到发票
时:借:其他应付款——房东名称贷:银行存款2、企业收到对应房租发票后:借:预付账款——房东名称应交税费——应交增值税(进项税额)贷:其他应付款——房东名称3、企业按月摊销租金时:借:管理费用——房屋租赁费(根据费用所属部门计入相关科目...
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付钱了发票没到怎么做账
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已付款发票没到怎么做账
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