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收款不开票会计分录怎么做
收到货款
未开票
的
会计分录怎么做
?
答:
企业在做贸易时,收到货款后
未开发票
,应通过“预收账款”、“银行存款”、“主营业务收入”等科目进行核算,具体
会计分录
应该
怎么做
?收到货款
未开票
的会计分录 借:银行存款 贷:预收账款 等开出销售发票时:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)月末结转销售成本:...
企业的
未开票
收入
如何
写
会计分录
?
答:
未开票收入的会计分录 如果只是指收款:
借:银行存款 贷:应收账款 未开票收入,在本月已经确定收入(分录视同开票收入)借:应收账款 贷:主营业务收入
应交税费——应交增值税(销项税额)什么是应收账款?应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的...
收到货款已发货
未开票如何
写
会计分录
?
答:
企业在做贸易时,收到货款后
未开发票
,应通过“预收账款”、“银行存款”、“主营业务收入”等科目进行核算,具体的
会计分录怎么做
?收到货款已发货
未开票
的会计分录 收到货款未开票时:借:银行存款 贷:预收账款 等开出销售发票时:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税...
未开票
的收入
怎样做分录
答:
未开票收入会计分录是指企业拿到收款单但是还未开具发票的收入,会计分录的处理如下:
1、销售时的会计分录 借:应收账款(或银行存款)贷:主营业务收入——未开票收入
,应交税费——应交增值税(销项税额)2、开具发票时的会计分录:借:主营业务收入--未开票收入 贷:主营业务收入 发票是指一切单位...
收到货款
未开票怎么做分录
答:
举个例子,假设某公司收到客户10000元货款,但尚未给客户
开具发票
。这时,该公司的
会计分录
应为:借记“银行存款”10000元,贷记“预收账款”10000元。当公司后续给客户开具发票并确认收入时,再借记“预收账款”10000元,贷记“主营业务收入”等相应科目。通过...
收到货款
没开票
的
会计分录怎么做
?
答:
发票应在发生经营业务确认营业收入时由
收款
方向付款方开具,单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得
开具发票
,可使用内部结算凭证。收到货款的
会计分录
如果此前已做销售处理:借:银行存款/库存现金贷:应收账款如果
未做
销售处理:借:银行存款/库存现金贷:主营业务收入应交税费--应交增值税(销项...
收到货款
未开票怎么做分录
答:
1、对于收到货款
未开票
的情况,企业应该按照合同规定预收款项,具体的
会计分录
是借银行存款,贷预收账款-客户名称。这样,企业就能够在预收的账款中维持其现金流量的稳定。当企业开出销售发票后,会计分录应该是借预收账款-客户名称,贷主营业务收入、应交税费-应交增值税、库存商品。由此可见,在开出...
收入
未开票
,
会计分录怎样做
?
答:
1、
未开票
收入也要做凭证,凭证摘要写:
未开发票
收入。
会计分录
和开票收入的分录一样。2、以后客户要发票了。(1)先用红字冲销以前做的未开发票收入的分录。做红字冲销凭证,不需要开负数发票。(2)然后,根据开具的发票再做一笔有票收入的凭证。(3)未开发票收入,如果以后需要开发票,补开一张...
未开具发票
的收入
怎么做会计分录
答:
1、销售时的
会计分录
:借:应收账款(或银行存款)贷:主营业务收入-
未开票
收入 贷: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的)2、开具发票时的会计分录:借:主营业务收入--未开票收入 贷:主营业务收入-**公司 温馨提示:以上信息仅供参考。应答时间:...
无票收入的
会计分录怎么做
?
答:
对于无票收入的企业账务来说,一般通过主营业务收入、应交税费、应收账款等科目进行核算,具体的
会计分录
该
怎么做
?无票收入的会计分录1、销售时:借:应收账款/银行存款贷:主营业务收入——
未开票
收入应交税费——应缴增值税——销项税额2、开具发票时:借:主营业务收入——未开票收入贷:主营业务...
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