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差旅费的账务处理
报销
差旅费
如何做
会计
分录?
答:
借:管理费用——
差旅费
贷:库存现金 2、借出时 借:其他应收款——某人 贷:库存现金 报销范围 1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就...
报销
差旅费会计
分录如何做是哪些
答:
1、如果没有向公司借钱 借:管理费用-
差旅费
贷:现金 2、借出时 借:其他应收款--**人 贷:现金 3、报销时 全部花完 借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款-**人 有剩余现金 借:现金 管理费用 -差旅费 贷:其他应收款 -**人 4、补款时 借:管理费用 -差旅费 贷:现金 其他应收...
差旅费
如何进行
账务处理
答:
差旅费计入管理费用或者销售费用的差旅费明细科目核算
。费用增加计入借方核算,同时会导致货币资金减少,资产减少计入贷方核算。差旅费账务处理是。借:销售费用—差旅费。管理费用—差旅费。贷:库存现金等科目。
会计
报销
差旅费
怎么核算呢
答:
以管理部门人员出差为例,具体账务处理如下:
员工出差后报销,借款:行政费用差旅费,贷款:银行存款,员工出差前预付款及出差后报销:借款:行政费用差旅费
,贷款:其他应收款,出差后有现金盈余:借入:库存现金,行政费用差旅费,贷款:其他应收款。
差旅费的账务处理
怎么做
答:
差旅费
是指工作人员临时到常驻地以外的地区公务出差所发生的城市交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。其相关
的账务处理
如下:1、领用差旅费:借:其他应收款,贷:银行存款/库存现金。2、报销时:借:管理费用/销售费用—差旅费,贷:其他应收款。
差旅费
怎么
做账
答:
记账凭证: 在支付
差旅费
用时,
财务
人员需要制作记账凭证,将差旅费用划拨至相应的费用科目。会计分录: 记账凭证中应包含差旅费用的会计分录,通常涉及到的科目包括“差旅费用”、“银行存款”等。报销单据管理: 企业需要妥善保存员工的差旅费报销单据,以备将来审计或查账使用。五、差旅费用的税务
处理
:...
职工出差报销的
差旅费
计入什么科目
答:
职工出差报销的差旅费计入什么科目对于
差旅费的账务处理
,会计准则并无具体规定,仅在会计科目"管理费用"的使用说明时提到一点.根据差旅费报销人员性质不一样,按照会计原则,实务中的差旅费报销主要计入两个会计科目:1、管理费用--差旅费:主要用于核算管理部门或后勤部门人员出差发生的费用.2、销售费用(营业...
差旅费
报销怎么进行
账务处理
答:
企业支付的
差旅费
根据实际费用的情况来确认对应
的账务处理
,比如企业支付的车费,路桥费等,可以计入管理费用—差旅费—车费/路桥费等,比如差旅过程中支付的餐费可以计入管理费用—差旅费—餐费,如果是一般纳税人取得可以抵扣的税费,还要确认对应的进项税额,其分录为,借:管理费用—差旅费—餐费,管理费用...
差旅费
报销怎么
做账
答:
问题一:报销
差旅费
如何做会计分录 借出的时候:借:其他应收款-XX员工 1000 贷:银行存款 1000 归还的时候:退200 ,同时他要提供800元的差旅发票 借:管理费用/销售费用 800(业务需要的出差就销售费用,非业务就管理费用)库存现金 200 贷:其他应收款-XX员工 1000 问题二:差旅费怎么记账 借...
差旅费
报销单
的账务处理
怎么做?
答:
首先,旅行人员到
财务
部领取旅费报销单,如实填写报销单的相关内容,如出差原因、出发地点、车辆类型、交通工具等级、金额等。,并将报销单背面的机票、船票、机票、住宿发票等相关原始凭证粘贴在报销单背面,由有关部门、单位在处长审核签字后领取,文件应送交财务部。财务部相关人员应根据本单位
差旅费
管理...
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