77问答网
所有问题
当前搜索:
对方未开票预付货款退回会计分录
供应商
不
能
开票退款会计分录
怎么做
答:
收到供应商
退回的货款会计分录
借:银行存款 贷:应付账款
已付款
未开票
现要
退款
怎么做
分录
答:
先
开票
次月发货的
会计分录
,在开票当月就要确认销售收入和销项税款。(尽管货
没
发出,仍然要视同已发货处理)借:应收账款(银行存款)贷:主营业务收入 应交税金--应交增值税(销项)
销售商品被
退回的会计分录
的会计分录怎么做
答:
退回
销售商品时,做红字冲销凭证\x0d\x0a借:银行存款等(红字)\x0d\x0a贷:主营业务收入(红字)\x0d\x0a贷:应交税金--增值税(红字)\x0d\x0a同时:\x0d\x0a借:主营业务成本(红字)\x0d\x0a贷:库存商品(红字)
货物已发出,发票还未开,销
货款
已收回怎么做账
答:
货物已发出,
未开发票
未收款怎么记账 货物已发出,未开发票未收款,作可靠性
的未开票
收入作
分录
借:应收账款—购货方名称200000 贷:主营业务收入—未开票收入170940.17 贷:应交税费—应交增值税—17%销项税额29059.83 开票后收入冲减作分录 贷:主营业务收入—未开票收入-170940.17 ...
购货方退货的
会计分录
怎么做?
答:
购货方退货的
会计分录
怎么做? 购买方未付
货款
并且未作账务处理的,购买方须将原增值税专用发票第二联,发票联,和第三联税款抵扣联及产品,商品销货单主动
退还
给我方,我方则应视
不
同情况作下述处理。 1、我方已入账时,开具一张相同金额的红字(负数)发票,将记账联撕下入账,作为冲减当期销售收入和销项税额的依据,...
收到
货款未开票
怎么做
分录
答:
2、对于未收到
货款
但发票已开的情况,企业应该进行的
会计分录
为借应收账款-客户名称,贷主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。这样,企业就能够在未收到货款情况下确认自己的销售收入了。3、在支付货款但未收到发票的情况下,企业应该进行的会计分录是借
预付
账款,贷银行存款。这样,在企业...
购货退货
会计分录
答:
购货退货
会计分录
答:如果发生销售货物,被
退回
.不管是部分退回,还是全部退回.都要做红字冲销凭证.按退回销售价,做冲销帐务处理借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(红字)同时,按退货商品成本冲销帐务处理借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)购货退货的税务处理怎么做?发...
收到退预收
货款的会计分录
怎么写?
答:
收到汇算清缴
退回的会计分录
1、计算需要退回企业所得税:借:应交税费——应交企业所得税贷:以前年度损益调整2、经税务机关审核批准退还多缴税款:借:银行存款贷:应交税费——应交企业所得税3、结转以前年度损益调整:借:以前年度损益调整贷:利润分配——未分配利润若是年终汇算清缴需要补税:1、...
购货
退回的会计分录
指的是什么
答:
退货时的
会计分录
1、未付款前:借:主营业务收入 贷:应收账款 应交税费——应交增值税(销项税额)红字金额(红字发票)2、已付款:借:主营业务收入 贷:银行存款(全额和部份)应交税费——应交增值税(销项税额)红字金额(红字发票)财务费用——现金折扣3、退货后期入库时:借:原材料 贷:...
收到账
款没有开票
怎么做账务处理
答:
收到
货款未开票的
财务处理方法:1、收
货款未开发票
:借 银行存款 贷 预收账款——(客户名称)2、等开出销售发票时:借 预收账款——(客户名称)贷 主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
收到退回货款的会计分录
退回多付款项的会计分录
预付货款的会计分录
付款退回的会计分录
退还货款会计分录
付货款会计分录怎么做
预收货款的会计分录
多收款项退回会计分录
退回多余款的会计分录